实施净资本的动态监控关键在于数据的采集，及时、准确、完整的采集计算净资本所需数据是实现动态监控的主要工作。参照《证券公司风险控制指标动态监控系统指引》，经过分析，风险监管所需财务数据主要采集于财务核算系统，经营数据主要采集于客户交易结算系统和交易所发布的结算数据。
１．采集于财务核算系统的数据
现金、银行存款、应收结算担保金、其他应收及预付款项、交易性金融资产、可供出售金融资产、固定资产、无形资产、长期投资、应交税金、风险准备金、应付工资、其他应付款项、实收资本及留存收益等项目数据可直接采集于财务核算系统，以上述项目的当前账面余额作为动态监控的数据来源。
２．采集于交易结算系统和交易所发布的数据
主要包括应收及应付货币保证金、应收及应付质押保证金、留存手续费收入、未足额追加的保证金等，其中采集于当日结算后交易结算系统的数据有留存手续费收入、未足额追加的保证金、应付货币保证金、应付质押保证金，主要是经营成果和客户权益方面的数据，由交易所发布的数据有应收货币保证金、应收质押保证金，主要是结算准备金和交易保证金方面的数据。
３．采集于财务、交易系统和交易所发布数据之外的数据
主要包括营业税金及附加、工资、折旧、摊销费用、期货佣金、企业所得税等项目，这些项目根据经营数据或上月数据确定、计算相关数据，然后模拟计算出每日净利润，进而确定经营成果对净资本的影响。账面以外数据的采集，要始终坚持借贷复式记账的平衡原理进行，否则就会影响报表之间的勾稽关系，也会影响净资本指标的准确性。
４．动态监控运行结果分析
根据以上的监控原理和数据采集方式，信息技术人员开发出较完善的每日风险动态监控体系，经过一段时间运行，每日在极短的时间内就可完成监控及报告工作，大大提高了期货公司动态风险监控能力。
为验证动态监控的有效性，可以对按日采集数据和按月计算的净资本进行实证分析。从对比情况看，按日和按月计算的净资本监管指标在月末时点上能够趋于一致，说明按日动态计算净资本监管指标具有准确性和有效性，可以说，按日计算的净资本能够更直观地将经营结果对风险监管指标的影响及时反映出来。
限于当前的业务范围，我们对期货公司未来开展的境外期货代理业务、特定客户理财业务、期货咨询业务对净资本监控产生的影响未予考虑。限于目前当日无负债结算方式、数据采集成本的考量，对净资本的动态监控实现按日进行监控的目标。
期货公司净资本动态监控的做法在国内尚处探索和尝试阶段，随着期货公司净资本敏感性水平和监管要求的进一步提高，期货公司会逐步实现对风险监管指标的实时动态监控。为进一步推动期货公司动态监控的开展，进一步提高监管工作的时效性，建议有关部门尽快制定《期货公司风险监控指标动态监控系统指引》，以满足期货市场风险管理的需求。
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